A Securities and Exchange Commission (SEC) acusou nesta quinta-feira (09/10) a empresa de dados sísmicos de Houston, SAExploration Holdings Inc. (SAE), e quatro ex-executivos por uma fraude contábil de vários anos que inflou falsamente a receita da empresa em aproximadamente US $ 100 milhões e ocultou o roubo de milhões de dólares pelos executivos. A SAE emitiu demonstrações financeiras corrigidas em fevereiro e declarou falência em agosto.
De acordo com a reclamação da SEC, a partir de 2015, a SAE, sob a direção dos quatro executivos – o ex-CEO e presidente Jeffrey Hastings, o ex-CFO e conselheiro geral Brent Whiteley, o ex-CEO e COO Brian Beatty e o ex-VP de Operações Michael Scott – celebrou uma série de contratos de aquisição de dados sísmicos totalizando aproximadamente US $ 140 milhões com uma empresa supostamente não relacionada com base no Alasca que era na verdade controlada por Hastings and Whiteley. A reclamação alega que, do valor registrado pela SAE na receita, aproximadamente US $ 100 milhões foram registrados indevidamente devido à incapacidade de pagamento da empresa do Alasca e ao controle dos executivos da SAE sobre a empresa. Conforme alegado na reclamação, para criar a falsa impressão de que a empresa do Alasca estava realmente pagando a SAE por dados sísmicos, Hastings, Whiteley, Beatty, e Scott se apropriou indevidamente de quase $ 6 milhões da SAE e usou os fundos para uma série de transações de ida e volta que fizeram com que o dinheiro fosse enviado de volta à SAE. A denúncia alega que, além disso, os executivos também roubaram um total de aproximadamente US $ 6 milhões para si próprios. A reclamação alega ainda que Whiteley se apropriou indevidamente de um adicional de $ 4 milhões por meio de um esquema de fatura fictícia.
“Conforme alegado em nossa reclamação, os executivos da SAE criaram uma fraude multifacetada que enriqueceu os executivos às custas dos investidores”, disse Jennifer Leete, Diretora Associada da Divisão de Execução. “Buscaremos vigorosamente as irregularidades de indivíduos e empresas que se envolvem em fraudes e enganem os investidores.”
A reclamação da SEC acusa os réus de violar as disposições antifraude, livros e registros e controles contábeis internos das leis de títulos federais. A reclamação também acusa a SAE de violar as disposições de relatórios das leis federais de valores mobiliários e os quatro executivos de ajudar e encorajar essas violações. A SEC busca uma liminar permanente contra a SAE e liminares permanentes, penalidades civis, restituição de ganhos supostamente ilícitos com juros de pré-julgamento e proibições de diretor e diretor contra os quatro executivos. Além disso, a SEC pretende que Hastings, Whiteley e Beatty reembolsem a SAE por remuneração baseada em incentivos de acordo com a Seção 304 (a) da Lei Sarbanes-Oxley.
A investigação da SEC foi conduzida por Yael Berger, Peter Fielding e Andrea Fox, e supervisionada por Stacy Bogert e Peter Rosario. O litígio será conduzido por Nick Margida e supervisionado por Stephan Schlegelmilch. A SEC agradece a ajuda do Gabinete do Procurador dos EUA para o Distrito Sul de Nova York e do Federal Bureau of Investigation.
